Mit Factoring die Einkaufskosten senken

Im Verarbeitenden Gewerbe ist der Wareneinsatz oft ein großer Kostenblock. Mit Factoring lassen sich leicht die Einkaufskosten senken, denn der Unternehmer ist durch den Verkauf der Forderungen liquide. Er kann das Geld im Einkauf einsetzen und seine Rechnungen zeitnah begleichen. So lassen sich Skonti realisieren oder besondere Rabatte aushandeln. Neben der Sicherung der Liquidität sind Factoring-Kunden gegen den Ausfall der Forderungen geschützt und der Factor übernimmt das Debitorenmanagement. “Außerdem haben Unternehmer dank Factoring einen Wettbewerbsvorteil, denn sie sind liquide und können so ihren Kunden längere Zahlungsziele statt Skonto anbieten”, erläutert Matthias Bommer. “Sie sparen somit doppelt, beim Einkauf und beim Absatz”.

Factoring im Verarbeitenden Gewerbe: Ein Praxisbeispiel

Im Fallbeispiel bewältigt ein Formenbauer mit Factoring seine Unternehmenskrise. Im Jahr 2003 übernahm Herbert Müller sämtliche Anteile am Unternehmen, das zu diesem Zeitpunkt einen Jahresumsatz von 1,2 Mio. Euro erwirtschaftete. Das operative Geschäft wurde vom Alteigentümer stark vernachlässigt. Mit der Übernahme musste Müller schnell handeln. “Um effizient und gewinnbringend arbeiten zu können, haben wir mit einem Unternehmensberater jeden Prozess im Unternehmen überprüft”, erläutert Geschäftsführer Müller die damalige Situation.

Dazu gehörten auch die Lieferanten- und Kundenbeziehungen. Das Unternehmen konnte aufgrund der angespannten Liquiditätssituation keinen Skonto auf der Einkaufsseite realisieren und musste zudem seinen Kunden im Hinblick auf eine schnelle Bezahlung Skonto gewähren. “Wir hatten somit eine doppelte Kostenbelastung auf der Einkaufs- und Absatzseite”, erklärt der Geschäftsführer. Darüber hinaus wollte die Bank den bestehenden Kontokorrentkredit aufgrund fehlender zusätzlicher Sicherheiten nicht weiter erhöhen. Die Beteiligten einigten sich, Factoring als alternative Finanzierungsart zu prüfen.

Mit Factoring in die Zukunft

Im ersten Schritt wurde untersucht, ob Factoring den Liquiditätsengpass grundsätzlich lösen könnte. Müller bestimmte hierzu auf Basis einer aktuellen Offenen-Posten-Liste die aus Sicht des Unternehmens factoringgeeigneten Debitoren. “Insgesamt waren 20 Debitoren, die rund 80 Prozent des Gesamtumsatzes ausmachten, factoringfähig”, so Müller. Das bedeutete, dass im Saisonverlauf durch den Verkauf der Forderungen zusätzliche Liquidität geschaffen werden konnte.

Müller sprach nun seine Lieferanten auf die Gewährung von Skonto bei Zahlung innerhalb von zehn Tagen an. “Fast 90 Prozent unserer Lieferanten waren bereit, bis zu drei Prozent Skonto einzuräumen”, erläutert der Geschäftsführer. Ähnlich sah es auf der Absatzseite aus. Ein längeres Zahlungsziel von bis zu 45 Tagen war den meisten Kunden wichtiger als die Realisierung von gewährtem Skonto. Jetzt war Müller überzeugt, das richtige Finanzierungsinstrument für sein Unternehmen gefunden zu haben.

Erfolgreich dank Factoring

Nach Abschluss des Factoringvertrages begann der Unternehmer umgehend mit den Vorbereitungen. Nach nur vier Wochen hatte er die erste Bevorschussung auf die aktuellen Forderungen auf seinem Konto gutgeschrieben und verfügte damit über einen sofortigen Liquiditätsschub. Seitdem erfolgt die Rechnungsstellung täglich an die Kunden. Parallel erhält die Vantargis Factoring diese zur Verarbeitung. Binnen zwei Arbeitstagen hat das Unternehmen nun rund 80 Prozent der Rechnungssumme auf dem Konto. “Für unsere Kunden hat sich so gut wie nichts geändert. Sie überweisen den Betrag einfach an die neue Kontoverbindung, die auf der Rechnung aufgebracht ist”, erzählt Müller.

Heute beschäftigt das Unternehmen elf Mitarbeiter. Der Jahresumsatz ist seit 2003 kontinuierlich auf mittlerweile 1,6 Mio. Euro gestiegen.

Weitere Informationen gibt es unter http://www.vantargis-factoring.de. Dort kann auch der kostenlose Factoring-Leitfaden mit vielen Praxisbeispielen bestellt werden. Unter Telefon 089 242 937 318 können sich Unternehmer zudem kostenlos zum Nutzen von Factoring informieren oder prüfen lassen, ob und wie die Dienstleistung auch in ihrem Unternehmen einsetzbar ist.

Hintergrund zur Vantargis Factoring
Die Vantargis Factoring GmbH ist eine bankenunabhängige Factoringgesellschaft. Das Unternehmen finanziert deutschlandweit als Full-Service-Dienstleister im Factoring kleine und mittelständische Unternehmen mit einem Jahresumsatz von bis zu 10 Mio. Euro. Hierbei vereint die Vantargis Factoring GmbH mit der Finanzierung, der Versicherung der Forderungsausfälle und dem Debitorenmanagement alle Aspekte des Factorings in einer Dienstleistung. Für Gesellschaften ab 10 Mio. Euro Jahresumsatz wird Factoring auch im Inhouse-Verfahren umgesetzt.

Rückfragen oder weitere Informationen:
Vantargis Factoring GmbH
Widenmayerstr. 28
80538 München
Ilka Stiegler
Leitung Unternehmenskommunikation

Factoring Kosten

Die Kosten des Factoring liegen immer dann unter den Kosten von vergleichbaren Kontokorrektkrediten, wenn das Zahlungsziel mindestens 30 Tage beträgt und der Umsatz eine branchenübliche Größe hat. Hintergrund des Factoring ist die Erhöhung der Liquidität sowie der Schutz vor Forderungsausfällen.

Factoring Versicherung

Zudem stellt das Factoring eine Versicherung gegen den Ausfall von Forderungen dar. Die Liquidität erhöht sich, da die Höhe des Kaufpreises aus den Forderungen meist innerhalb von 48 Stunden durch den Factor bezahlt werden.

Mit Hilfe des Factoring lassen sich jedoch diese Außenstände aktivieren. Eine schlechte Zahlungsmoral der Kunden ist besonders für Existenzgründer ein Problem. Kunden, gewerbliche wie auch private, nutzten deren Unwissenheit und Unerfahrenheit meist aus. Die Folge sind Außenstände, die das Bankkonto des Unternehmens zusätzlich belasten und hohe Zinsen verursachen. Im schlimmsten Fall reichen die liquiden Mittel nicht mehr aus und die Außenstände sorgen für eine bedrohte Existenz des Unternehmers.

Es gilt: je schneller man zu seinem Geld kommt und je geringer die Außenstände sind, desto solider ist das Unternehmen. Außenstände ergeben sich jedoch nicht nur durch eine schlechte Zahlungsmoral, sondern können sich aus dem Versäumnis, eine Rechnung zu schreiben, ergeben oder dass die Rechnungen nicht vollständig sind.

Oftmals kann es auch an sehr langen Zahlungszielen liegen, oder dass es für den Auftrag keine eindeutige Grundlage über den Umfang der Arbeiten gibt. Des weiteren gibt es auch Kunden, die auf eine sehr unseriöse Art und Weise die Zahlung verzögern, beispielsweise indem sie nicht vorhandenen Mängel geltend machen oder sogar bestreiten, den Auftrag jemals erteilt zu haben. Außenstände haben also zahlreiche Gründe.

Bei überfälligen Forderungen hilft meist nur noch das Inkasso. Die professionelle Hilfe bei der Einziehung von fällig gewordenen Forderungen.

Inkassounternehmen

Inkassounternehmen übernehmen heute mehr denn je für Gläubiger die Beitreibung überfälliger Forderungen, hinsichtlich derer Schuldnerverzug bereits eingetreten ist. Aktuell befinden sich derzeit Beitreibungsaufträge mit einem Volumen in Höhe von ca. 22 Milliarden Euro (Stand 2007) bei den ca. 700 in Deutschland ansässigen Inkassobüros zur Beitreibung. Dahinter steht der Zwang der Liquiditätsabsicherung für die Wirtschaftsunternehmen egal ob Dienstleister, Handwerker oder Unternehmen (siehe Basel II). Die sich verschlechternde Zahlungsmoral der Schuldner bedingt in Verbindung mit dem nachlassenden Erfolg einfacher Mahnungen (bitte bezahlen), benötigen heute effektiverer Mittel der Forderungseinziehung. Die betriebseigenen Mahnabteilungen werden allgemein als notwendiges, kostenintensives Übel betrachtet. Sie haben nichts gemein mit den eigentlichen Zielen der Gewerbetreibenden, die auf den Umsatz der angebotenen Leistungen und eben nicht auf die Hereinholung von deren Entgelten ausgerichtet sind.

Einziehung von Forderungen

Inkassounternehmen und Inkassobüros haben sich auf die außergerichtliche Einziehung von Forderungen unter gezieltem Einsatz gerichtlicher Maßnahmen mit Hilfe von Rechtsanwälten spezialisiert. Gegenüber Gläubigern kommt ihnen zugute, dass die Forderungseinziehung, die Beitreibung, ihr Kerngeschäftszweck ist, sie aufgrund des Umfangs ihres Geschäfts auf diesem Sektor betriebswirtschaftlich sinnvoll und effektiv mit besseren Methoden arbeiten und aufgrund ihrer Erfahrung die psychologisch bessere Mittelauswahl gegenüber dem Schuldner treffen können. Von dem rechtsberatend tätigen Anwalt unterscheiden sie sich durch ihre kaufmännisch straffe Unternehmensführung bezüglich Organisation, Personal und modernster Bürotechnik. All dies gewährleistet dem Auftraggeber im Bereich Wirtschaftsauskünfte, Factoring, Inkasso sowie Credit Management gerade in der heutigen Zeit die erforderliche Liquidität sowie den getätigten Umsatz abzusichern. Je nach Art und Umfang der beizutreibenden Forderungen sind Inkassounternehmen bemüht, ihre Auftraggeber im Rahmen eines komplett Angebots von der Mahn- und Beitreibungstätigkeit völlig freizustellen und sie für den gesamten, auch buchhalterischen Inkasso-, Zahlungs- und Abrechnungsverkehr vorzunehmen. Sie dienen dadurch als einzige Anlaufstelle für den Schuldner was Kosten und Personal in großen Umfang für den Gläubiger einspart und den Ertrag aus dem getätigten Umsatz wesentlich erhöht.

Verschärfte Informationspflichten, mehr Sicherheiten für Kredite, höhere Zinsen und eine restriktive Kreditvergabe – diese Punkte beklagen momentan viele Unternehmen, wenn sie sich um einen Kredit bei der Hausbank bemühen. Zwar ist die Situation laut aktueller ifo-Studie nicht mehr ganz so angespannt, wie im vergangenen Jahr; doch gut ein Drittel der befragten Firmen hat immer noch Schwierigkeiten, über die Hausbank an Kredite zu gelangen. Und die Lage kann noch dramatischer werden, folgt man der Meinung des Online-Magazins CFOworld: Aufgrund des wieder wachsenden Misstrauens unter den Banken leihen diese “sich untereinander kaum noch Geld und parken ihre Liquidität lieber bei der Europäischen Zentralbank.

Trotz der europäischen Milliardengarantien sind die Kreditinstitute also um ihre gegenseitige Bonität besorgt.” Noch ist nicht klar, welche Auswirkungen dieses Verhalten auf die Kreditvergabe an die Wirtschaft haben wird. Aus München heißt es dazu: “Zwar ist der bisher von einigen Auguren befürchtete Kreditschock ausgeblieben, dennoch könnten die Verspannungen am Interbankenmarkt schnell wieder auf den Kapitalmarkt für Unternehmen überspringen.”

Chancen auf Eigenkapital und Liquidität

“Viele Unternehmen hatten in diesem Frühjahr aufgeatmet, als sie die Finanzkrise beendet wähnten”, konstatiert Claus Dürr, Vorstand der Münchner Vantargis-Gruppe. “Die aktuelle Situation zeigt aber, dass für die Unternehmensfinanzierung Alternativen zum Bankkredit immer wichtiger werden.” Sind doch zwischenzeitlich in vielen Firmen die meisten Vermögenswerte beliehen und das ehemals verfügbare liquide Kapital im Tagesgeschäft aufgezehrt. Es ist somit an der Zeit, nach weiteren Chancen zur Beschaffung von Eigenkapital und Liquidität zu suchen. “Genau hier setzen wir mit unserem ganzheitlichen Beratungskonzept an”, schildert Dürr. Als unabhängiges Finanzhaus für den Mittelstand ist die Vantargis-Gruppe ein gern gesehener Partner vieler Unternehmen, weil die Münchner Experten nach kurzer Einarbeitung und Analyse intelligente Alternativen zum herkömmlichen Kredit aufzeigen können und auch gleich Kapital für die Umsetzung mitbringen. “Beispielsweise nutzen viele Unternehmen ihre Marken und Patente nur für Produktion, Marketing und Verkauf”, weiß Patrick G. Weber, Mitglied der Geschäftsleitung der Vantargis-Gruppe. “Dass sie damit aber auch über strategische Anlagegüter verfügen, ist vielen Unternehmern nicht bewusst. Sehen wir eine positive Marktperspektive, können wir beispielsweise diese Assets über eine Sale-and-lease-back Lösung beleihen und den Unternehmen dringend benötigtes Kapital zur Verfügung stellen.”

Vielfältige Lösungen durch Beratung

Ein weiteres Werkzeug zur Liquiditätsverbesserung stellt das Factoring dar. Rund 10.000 Unternehmen nutzen dieses Instrument laut Deutschem Factoring-Verband. “Betrug das Factoring-Volumen in Deutschland im vergangenen Jahr gerade einmal 96 Milliarden Euro, zeigen uns wesentlich kleinere Volkswirtschaften, beispielsweise Italien und Frankreich, welches Liquiditäts-Potenzial sich für die Unternehmen hier noch erschließen lässt”, erläutert Matthias Bommer, Geschäftsführer der Factoring-Tochter von Vantargis. “Wenn man zudem weiß, dass die durchschnittliche Forderungslaufzeit in Deutschland mehr als 41 Tage beträgt – und in vielen Fällen bei 60 und mehr Tagen liegt – lässt sich schnell erahnen, welche positiven Effekte das Factoring mit der sofortigen Bevorschussung der Rechnung auf die Liquiditätssituation in den Unternehmen hat.”

“Das sind nur zwei Beispiele von möglichen Lösungen, mit denen sich aus dem Unternehmen heraus Kapital und Liquidität generieren lassen”, sagt Dürr. “Je besser wir ein Unternehmen kennen und mit ihm partnerschaftlich zusammen arbeiten, desto vielfältigere Lösungen können wir aufzeigen und Potenziale erschließen.”

Weitere Informationen gibt es unter www.vantargis.de. Dort kann auch das kostenlose Magazin ‚Mittelstandsdialog‘ mit Wissen, Tipps und Trends zur Unternehmensfinanzierung bestellt werden.

Kurzprofil Vantargis AG

Die Vantargis AG ist das unabhängige deutsche Finanzhaus für den gehobenen Mittelstand. Dabei unterstützt Vantargis seine Kunden nicht als Makler sondern direkt als Kapitalgeber. Im Bedarfsfall arrangiert Vantargis neben eigener Liqui¬dität auch zusätzliche Finanzierungsquellen im Rahmen eines Gesamtfinan¬zierungs¬konzepts für seine Kunden – beispielsweise mit aktiver Beratung zu öffentlichen Fördermitteln und Zuschüssen.

Rückfragen und weitere Informationen:
Vantargis AG
Widenmayerstr. 28
80538 München
Ilka Stiegler
Leitung Unternehmenskommunikation